ГоловнаМіська радаДокументи міської ради2016ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА до звіту про виконання бюджету Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА до звіту про виконання бюджету Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади

22 жовтня 2016 - Admin

 

Завантажити документ — POYaSNYuVAL_NA_ZAPISKA_zvit.doc | 1022,5 Кб | Завантажено: 71 разів

 

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до звіту про виконання бюджету Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади

 за 9 місяців 2016 року.

 

Загальна характеристика виконання бюджету

Відповідно до вимог Бюджетного кодексу України, рішенням Біляївської міської ради «Про  бюджет  Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади  на 2016 рік» від 24.12.2015 року №29-4/VIІ був затверджений збалансований бюджет об’єднаної територіальної громади.

Протягом 9 місяців 2016 року, в процесі виконання бюджету:

  • рішеннями Біляївської міської ради від 13.01.2016 року №56-5/VІІ «Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік", від 25.02.2016 року №67-6/VII «Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік", від 23.03.2016 року №94-7/VII «Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік", від 28.04.2016 року №109-8/VII «Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік", від 31.05.2016 року №132-9/VII «Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік", від 08.06.2016 року №154-10/VII «Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік", від 22.07.2016 року №168-12/VII «Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік", від 09.09.2016 року №190-13/VII «Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік" затверджено:

 

  • загальний обсяг доходів міського бюджету –88586,617 тис. грн., у тому числі: загальний фонд – 75757,180 тис.грн., спеціальний фонд – 12829,437 тис.грн.;
  • загальний обсяг видатків міського бюджету – 90589,561 тис.грн., у тому числі загальний фонд – 54785,638 тис.грн., спеціальний фонд – 35803,923 тис.грн.;
  • профіцит загального фонду бюджету міста у сумі 20971,542 тис.грн., джерелом покриття якого є залишок коштів станом на 01 січня 2016 року в сумі 1811,400 тис.грн., з урахуванням  коштів, які передаються до спеціального фонду бюджету (бюджет розвитку)  обсягом  22782,942 тис.грн.;
  • дефіцит  спеціального фонду бюджету у сумі 22974,486 тис.грн.,  джерелом покриття якого визначити  вільний залишок  коштів станом на 01 січня 2016 року у сумі 191,544 тис.грн. та кошти,  що передаються з загального фонду в сумі 22782,942 тис.грн. в бюджет розвитку.

 

         Загальний обсяг доходів, затверджений на 9 місяців 2016 року (загальний та спеціальний фонди, з урахуванням міжбюджетних трансфертів та без урахування власних надходжень бюджетних установ), становить 67395,445 тис. грн. Фактично надійшло до бюджету з урахуванням міжбюджетних трансфертів та без урахування власних надходжень бюджетних установ  69923,473 тис. грн., з них:

доходи загального фонду – 58106,172 тис. грн. (в т.ч. міжбюджетні трансферти – 25804,200 тис. грн.). Виконання планових призначень без урахування субвенцій становить 108,3%, з урахуванням субвенцій – 104,5%;

доходи спеціального фонду – 11817,301 тис. грн. (в т.ч. міжбюджетні трансферти – 11756,039 тис. грн.) Виконання планових призначень без урахування субвенції становить 495,7%, з урахуванням субвенції – 100,4%;

  До спеціального фонду бюджету також фактично надійшло власних надходжень бюджетних установ у розмірі 689,254 тис. грн., виконання річного плану становить 65,2%.

 Загальне виконання міського бюджету Біляївської об’єднаної територіальної громади за 9 місяців 2016 року за доходами становить 103,8%.

 Бюджет Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади за доходами в цілому (з урахуванням міжбюджетних трансфертів та власних надходжень бюджетних установ) виконано в сумі 70612,727 тис. грн., або 79,7% від затверджених річних планових показників.

 

Загальний обсяг видатків, затверджений на 9 місяців 2016 року (загальний та спеціальний фонди, з урахуванням міжбюджетних трансфертів), становить 71253,543 тис. грн. Фактично виконано з урахуванням міжбюджетних трансфертів 45619,008 тис. грн., що складає 64,02% від планових призначень, з них:

  • видатки загального фонду – 37426,677 тис.грн. (в т.ч. 16883,261 тис.грн. за рахунок субвенцій з Державного бюджету України). Виконання – 87,94%.
  • видатки спеціального фонду – 8192,331 тис.грн. Виконання – 28,55%.

 

Обсяг коштів, що передаються із місцевого бюджету Біляївської об’єднаної територіальної громади до Державного бюджету України (реверсна дотація) на 9 місяців 2016 року затверджений в розмірі 477,0 тис.грн. Фактично до державного бюджету із міського бюджету передано 477,0 тис.грн., що складає 100% від планових призначень на відповідний період.

 

Оборотний касовий залишок бюджетних коштів міського бюджету Біляївської об’єднаної територіальної громади на 2016 рік встановлений в розмірі 10,0 тис. грн.

  •  

 

     Основною зміною формування показників бюджету Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади на 2016 рік є формування складу загального фонду бюджету відповідно до статті 64 Бюджетного кодексу України та надання з Державного бюджету місцевим бюджетам освітньої, медичної субвенцій, субвенції на формування інфраструктури об’єднаних територіальних громад  та субвенції на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій.            

На діаграмі 1 представлено дохідну частину бюджету Біляївської об'єднаної територіальної громади за 9 місяців 2016 року.

 

 

 

Діаграма 1. Структура дохідної частини бюджету Біляївської ОТГ за 9 місяців 2016 року,                  тис. грн.

         Порівняно з 9 місяцями 2015 року без урахування офіційних трансфертів отримано на 23455,2 тис. грн., або на 244,4% більше надходжень; з урахуванням офіційних трансфертів – на 54944,8 тис. грн., або на 350,7% більше надходжень. Збільшення надходжень (без урахування офіційних трансфертів) у 3,4 рази пов’язано значною мірою зі створенням у 2015 році Біляївської об’єднаної територіальної громади (місто Біляївка, село Майори, селище Повстанське) і з 2016 року відповідним формуванням дохідної частини бюджету (зарахування 60% податку на доходи фізичних осіб до бюджету об'єднаних територіальних громад), переходом на прямі міжбюджетні відносини з Державним бюджетом*.

       * При порівнянні надходжень дохідної частини бюджету Біляївської об'єднаної територіальної громади враховуються надходження за 9 місяців 2015 року по Біляївській міській та Майорівській сільській радах.

             На діаграмі 2 показано порівняльний аналіз надходжень до бюджету Біляївської об’єднаної територіальної громади за 9 місяців  2015-2016 років без урахування офіційних трансфертів.

 

Діаграма 2.  Порівняльний аналіз надходжень до бюджету Біляївської ОТГ (без урахування офіційних трансфертів), тис. грн.

 

                В табл. 1 показано виконання дохідної частини бюджету Біляївської об'єднаної територіальної громади за 9 місяців 2016 року та за аналогічний період минулого року.

Таблиця 1

Виконання дохідної частини бюджету Біляївської міської ради

об’єднаної територіальної громади

(без урахування офіційних трансфертів)

тис. грн.

Назва показника

Загальний фонд

 

Спеціальний фонд

 

ВСЬОГО

Надходження за 9 місяців 2015 року

8887,7

709,6

9597,3

Надходження за 9 місяців 2016 року

32302,0

750,5

33052,5

Темп росту 2016 р./2015 р., %

          363,4

105,8

344,4

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАГАЛЬНИЙ ФОНД

               За 9 місяців 2016 року до загального фонду бюджету Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади надійшло 58106,2 тис. грн., що становить 104,5% до відповідних планових призначень на 9 місяців, у т.ч.:

            — доходи без урахування офіційних трансфертів –  32302,0 тис. грн.;

           — офіційні трансферти (субвенції) – 25804,2 тис. грн.

             Без урахування офіційних трансфертів план виконано на 108,3% – при уточненому плані 29822,8 тис. грн. фактично надійшло на 2479,1 тис. грн. більше.

              За 9 місяців 2016 року до загального фонду місцевого бюджету без урахування офіційних трансфертів надійшло на 23414,3 тис. грн., або у 3,6 рази більше фактичних надходжень за 9 місяців 2015 року (з урахуванням офіційних трансфертів – на 43747,9 тис.грн., або у 4 рази більше). Значне збільшення надходжень до загального фонду місцевого бюджету обумовлено, в першу чергу, зарахуванням 60% податку на доходи фізичних осіб.

          Структуру загального фонду бюджету Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади представлено на діаграмі 3.

 

 

       Діаграма 3. Структура загального фонду бюджету (без урахування офіційних трансфертів) Біляївської ОТГ за 9 місяців 2016 року

 

          Податок на доходи фізичних осіб є основним серед дохідних джерел бюджету. З 01.01.2016 року відповідно до Закону України від  24 грудня 2015 року № 909-VIII «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо забезпечення збалансованості бюджетних надходжень у 2016 році» введено ставку податку на доходи фізичних осіб – 18% замість 15% і 20%.

          За ставкою 18 відсотків оподатковується більшість видів доходів, визначених розділом IV Податкового кодексу України. Так, Законом України від 25.12.2015 року            № 928-VIII «Про Державний бюджет України на 2016 рік» (із змінами) встановлено мінімальну заробітну плату з 1 січня  у розмірі 1378 гривень, з 1 травня – 1450 грн., з               1 грудня – 1600 гривень.

             Питома вага  податку на доходи фізичних осіб в структурі загального фонду бюджету Біляївської міської ради об'єднаної територіальної громади без урахування трансфертів – 47,5%. Так, фактичні надходження цього податку за 9 місяців 2016 року становлять 15327,9 тис. грн., або 107,2% від планових призначень на відповідний період, у тому числі:

               — податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 13714,7 тис. грн., виконання – 106,6%; 

        — податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами – 245,1 тис. грн., виконання – 56,5% (наразі відсутні надходження податку на доходи фізичних осіб від Головного управління Національної поліції в Одеській області по Біляївському ВП – облік у ДПІ у Приморському районі м. Одеса  ГУ ДФС в Одеській області);

             — податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – 733,7 тис. грн., виконання – 149,8%;

              — податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 454,8 тис. грн., виконання – 137,4%;

              — податок на доходи фізичних осіб від оподаткування пенсійних виплат або щомісячного довічного грошового утримання, що сплачується (перераховується) згідно з Податковим кодексом України – 179,6 тис. грн., виконання – 100,9%.

                 

 

 

           Діаграма 4. Структура формування податку на доходи фізичних осіб за видами економічної діяльності по Біляївській ОТГ за 9 місяців 2016 року

 

         У структурі податку на доходи фізичних осіб найбільшу питому вагу має податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 89,5%. Найбільшими платниками цього податку є бюджетні установи, а також філія «Інфоксводоканал», ПАТ «Одесаобленерго».

            У 2015 році податку на доходи фізичних осіб до бюджету Біляївської громади не надходило відповідно до статті 69 Бюджетного кодексу України. У співставних умовах по Біляївській об'єднаній територіальній громаді за 9 місяців 2016 року надійшло на 3251,3 тис. грн., або на 26,9% більше податку на доходи фізичних осіб, ніж по Біляївській міській та Майорівській сільській радах за аналогічний період минулого року (у т.ч. податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати — на 3542,9 тис. грн., або на 34,8% більше).

 

            Рішенням Біляївської міської ради  від 13 січня 2016 року № 57-5/VII                  «Про встановлення місцевих податків і зборів на території Біляївської об’єднаної територіальної громади» встановлені відповідні ставки місцевих податків і зборів.

          До місцевих податків належать:

  • податок на майно;
  • єдиний податок.

           До місцевих зборів належать:

           — збір за місця для паркування транспортних засобів;

           — туристичний збір.

         Відповідно до статті 265 Податкового кодексу України податок на майно складається з:

— податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки;

                  — транспортного податку;

                  — плати за землю.

        Протягом 9 місяців 2016 року до бюджету Біляївської об'єднаної територіальної громади надходили місцеві податки і збори, визначені статтею 10 Податкового кодексу України. Фактичні надходження місцевих податків і зборів загального фонду бюджету становлять 14076,0 тис. грн., що становить 106,7% від планових призначень та                          на 7001,2 тис. грн., або на 99,0 % більше надходжень відповідного періоду 2015 року, що обумовлено зростанням надходжень усіх місцевих податків і зборів, зокрема, збільшенням надходжень плати за землю (зростання коефіцієнта індексації нормативної грошової оцінки земель населених пунктів та інших земель несільськогосподарського призначення з 1,249 до 1,433 відповідно до індексу споживчих цін за 2015 рік).

        Питома вага місцевих податків і зборів у загальному фонді бюджету без урахування субвенцій становить 43,6%. У таблиці 2 показаний аналіз надходжень місцевих податків і зборів.

Таблиця 2

Аналіз надходжень місцевих податків і зборів по

Біляївській об'єднаній територіальній громаді

тис. грн.

Назва податку

План                        на 9 місяців              2016 року

Фактичні надходження     за 9 місяців          2016 року

Виконання за 9 місяців 2016 року,               %

 
 

Податок на майно, у тому числі:

9572,831

10215,547

106,7

 
 

— податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки

415,440

435,606

104,9

 

— плата за землю

9078,225

9663,274

106,4

 

— транспортний податок з фізичних осіб

79,166

116,667

147,4

 

Збір за місця для паркування транспортних засобів

15,360

17,164

111,7

 

Туристичний збір

5,0

5,626

112,5

 

Єдиний податок

3603,082

3837,650

106,5

 

Всього місцевих податків і зборів

13196,273

14075,987

106,7

 

 

  

   Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, становить                     435,6тис. грн., або 1,3% загального фонду бюджету без субвенцій.

          За 9 місяців 2016 року надійшло на 266,7 тис. грн., або на 157,9% більше податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, ніж за аналогічний період минулого року. Структура надходжень податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за 9 місяців 2016 року:

            — податок на нерухоме майно з об’єктів житлової нерухомості – 11,5%;

            — податок на нерухоме майно з об’єктів нежитлової нерухомості – 88,5%.

        

                 Транспортний податок

          За 9 місяців 2016 року надійшло транспортного податку з фізичних осіб у розмірі 116,7 тис. грн., що на 2,1 тис. грн., або на 1,8% більше, ніж за аналогічний період минулого року.

 

         Найбільшим джерелом надходжень у складі місцевих податків і зборів (68,7%) є плата за землю, яка становить 94,6% податку на майно та 29,9% надходжень загального фонду без урахування субвенцій.

           Фактично надійшло плати за землю у розмірі 9663,3 тис. грн., що на 5653,3 тис. грн., або на 141,0% більше відповідних надходжень аналогічного періоду минулого року.

 

 

Діаграма 5. Надходження плати за землю до бюджету Біляївської ОТГ за 9 місяців 2015-2016 рр.                     (тис. грн.)

          Причинами збільшення надходжень плати за землю у порівнянні з 9 місяцями 2015 року є збільшення коефіцієнта індексації нормативної грошової оцінки земель; укладання нових договорів оренди землі, перегляд умов договорів оренди землі в частині орендної плати у зв’язку з індексацією нормативної грошової оцінки землі.

            У структурі платежів за землю найбільшу питому вагу має земельний податок (67,5%), основним платником якого є філія «Інфоксводоканал».

            Орендна плата за землю становить, відповідно, 32,5% від загального обсягу надходжень плати за землю. Найбільшими платниками є ДП «Біляївський ринок» Одеської облспоживспілки, ТОВ «Десенто», МРАКС «РІПАК», ПрАТ «Виробниче об’єднання «Одеський консервний завод» та інші.

 

          Єдиний податок становить 27,3% місцевих податків і зборів і, відповідно, 11,9% загального фонду бюджету без урахування субвенцій. Виконання єдиного податку за          9 місяців 2016 року становить 106,5%.

               У звітному періоді надійшло 3837,7 тис. грн. єдиного податку, у т.ч.:

      — єдиного податку з юридичних осіб – 918,1 тис. грн. (виконання – 100,2%);

      — єдиного податку з фізичних осіб – 2148,6 тис. грн. (виконання – 100,7%);

      — єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – 771,0 тис. грн. (виконання – 139,4%).

              Порівняно з аналогічним періодом минулого року до місцевого бюджету надійшло на 1071,5 тис. грн., або на 38,7% більше єдиного податку (збільшення надходжень єдиного податку з фізичних осіб – на 34,1%, або на 545,9 тис. грн.; з юридичних осіб – на 30,3%, або на 213,5 тис. грн.; єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників – на 68,0%, або на 312,1 тис. грн. відповідно). Зростання пояснюється підвищенням мінімальної заробітної плати, відповідною ринковою кон’юнктурою, збільшенням отриманого певними підприємствами доходу за звітний період та змінами до Податкового кодексу України.

        

         Збір за місця для паркування транспортних засобів         

          За 9 місяців 2016 року надійшло 17,2 тис. грн. збору за місця для паркування транспортних засобів, що на 2,3 тис. грн., або на 15,4% більше надходжень за відповідний період минулого року.

 

          Туристичний збір

        За 9 місяців 2016 року фактично надійшло 5,6 тис. грн. туристичного збору, що на 0,8 тис. грн., або на 16,4% більше надходжень за відповідний період минулого року.

 

           Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за 9 місяців 2016 року становить 1903,3 тис. грн.                   (125,8% від планових призначень). Питома вага акцизного податку в загальному фонді бюджету без урахування офіційних трансфертів становить 5,9%. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надійшло на 888,2 тис. грн., або на 87,5% більше акцизного податку.

         Найбільшими платниками акцизного податку за 9 місяців 2016 року на території Біляївської об’єднаної територіальної громади є  ТОВ «ВАРНА ГРУП», ПП «САША», ТОВ «СОФА ЛТД».

         Також до загального фонду бюджету Біляївської об’єднаної територіальної громади за 9 місяців 2016 року надійшло:

          — податку на прибуток підприємств комунальної власності – 44,5 тис. грн.;

— плати за надання адміністративних послуг – 492,5 тис. грн.;

— державного мита – 406,9 тис. грн.;

— інших надходжень – 51,0 тис. грн.

 

 Офіційні трансферти з Державного бюджету за 9 місяців 2016 року становлять 25804,2 тис. грн. (100% планових призначень), з яких:

— субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на формування інфраструктури об'єднаних територіальних громад – 2407,2 тис. грн.;

— освітня субвенція – 12528,8 тис. грн.

— медична субвенція – 5880,2 тис. грн.

— субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих т – 4988,0 тис. грн.

  За аналогічний період минулого року надійшло 5470,6 тис. грн. інших субвенцій.

 

СПЕЦІАЛЬНИЙ ФОНД

               За січень-вересень 2016 року до спеціального фонду бюджету Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади надійшло 12506,6 тис. грн.

              Виконання планових призначень за 9 місяців 2016 року без урахування субвенцій і власних надходжень бюджетних установ становить 495,7%, з урахуванням субвенцій – 100,4%. Порівняно з аналогічним періодом минулого року без урахування офіційних трансфертів до спеціального фонду бюджету надійшло на 40,9 тис. грн., або на 5,8% більше, з урахуванням офіційних трансфертів – на 11196,9 тис. грн, або у 9,5 разів  більше.

             Спеціальний фонд бюджету за 9 місяців 2016 року включає:

             — екологічний податок – 14,9 тис. грн., що становить 159,2% планових показників на звітний період та на 1,8 тис. грн., або на 13,4% більше аналогічних надходжень минулого року (у 2015 році зараховувався до загального фонду бюджету);

             — власні надходження бюджетних установ  – 689,3 тис. грн., що становить 65,2% річних планових показників та на 128,8 тис. грн., або на 23,0% більше, ніж за 9 місяців 2015 року (плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 660,7 тис. грн.; плата за оренду майна бюджетних установ –                                 23,1 тис. грн.; благодійні внески, гранти та дарунки, отримані бюджетними установами – 5,5 тис. грн.).

             — кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення  – 42,0 тис. грн., перевиконання становить – 39,0 тис. грн., порівняно з аналогічним періодом минулого року отримано на 95,6 тис. грн., або на 69,5% менше;

            — інші надходження – 4,4 тис. грн.

  Доходи бюджету розвитку за 9 місяців 2016 року становлять 11798,0 тис. грн.

            Структуру спеціального фонду бюджету Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади представлено на діаграмі 6.

          

 

Діаграма 6. Структура спеціального фонду бюджету (без урахування офіційних трансфертів) Біляївської ОТГ за 9 місяців 2016 року

Офіційні трансферти спеціального фонду (субвенція з інших бюджетів на виконання інвестиційних проектів) за 9 місяців 2016 року становлять 11756,039                       тис. грн. (100% планових призначень), що на 11156,039 тис. грн. більше, ніж за аналогічний період минулого року.

 

 

 

Видатки та заборгованість

Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки міського бюджету Біляївської об’єднаної територіальної громади протягом 9 місяців 2016 року проводились відповідно до помісячного розпису міського бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головним розпорядникам бюджетних коштів, затверджених рішенням Біляївської міської ради «Про  бюджет  Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади  на 2016 рік» від 24.12.2015року №29-4/VIІ, з внесеними змінами від 13.01.2016 року №56-5/VІІ, від 25.02.2016 року №67-6/VII, від 23.03.2016 року №94-7/VII, від 28.04.2016 року №109-8/VII, від 31.05.2016 року №132-9/VII, від 08.06.2016 року №154-10/VII, від 22.07.2016 року №168-12/VII, від 09.09.2016 року №190-13/VII.

Видаткова частина міського бюджету, затверджена на 9 місяців 2016 року з урахуванням змін:

  1.  

 

Затверджено рішенням від 24.01.2016 року № 29-4/VІІ

Внесесні зміни протягом 9 місяців 2016 року

Затверджено на 2016 рік з урахуванням змін

Загальний фонд

45 713,60

+ 9 072,04

54 785,64

Спеціальний фонд

1 733,80

+ 34 070,12

35 803,92

Разом:

47 447,40

43 142,16

90 589,56

У тому числі:

 

 

 

Обсяг міжбюджетних трансфертів

12 047,50

+ 4 435,06

16 482,56

Бюджет розвитку

0,00

+34 613,03

34 613,03

 

Протягом 9 місяців план по видатковій частині місцевого бюджету збільшено на загальну суму 43142,161 тис.грн.

Видаткова частина міського бюджету на 2016 рік, за функціональною структурою та бюджетні призначення головним розпорядникам коштів складають –  90589,561 тис. грн.:

  • обсяг видатків загального фонду бюджету – 54785,638 тис. грн.;
  • обсяг видатків спеціального фонду бюджету – 35803,923 тис.грн.

У загальній сумі видатків передбачено обсяг видатківза рахунок субвенцій з Державного бюджету України (освітня та медична)– 24520,300 тис. грн.

За власними надходженнями внесено змін по зменшенню видатків на 2016 рік на загальну суму –561,415 тис.грн.

За 9 місяців 2016 року міський бюджет Біляївської об’єднаної територіальної громади виконано по видатках на загальну суму 46163,304 тис.грн. (64,79%), з них: загальний фонд 37426,677 тис.грн. (87,94%), спеціальний фонд – 8736,627 тис. грн. (30,45%).

 

Загальний фонд

 

На 9 місяців 2016 року передбачено по загальному фонду –  42561,456 тис. грн., виконання по видатках становить 37426,677 тис.грн., тобто 87,94% від обсягів плану та 68,31% від річного плану.

 

Видатки загального фонду міського бюджету за 9 місяців 2016 року

у розрізі економічної класифікації:

 

 

З вищенаведеного, на захищені статті, затверджені Рішенням Біляївської міської ради «Про  бюджет  Біляївської міської ради об’єднаної територіальної громади  на 2016 рік» від 24.12.2015 року №29-4/VIІ з внесеними змінами, профінансовано – 13260,895 тис. грн. або 35,43% від загального фонду витрат місцевого бюджету 37426,677 тис.грн., з них:

  • на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 10447,091 тис. грн. (27,91%);
  • на медикаменти та перев'язувальні матеріали – 15,739 тис.грн. (0,04%)
  • на забезпечення продуктами харчування – 1024,662 тис.грн. (2,74%);
  • на комунальні послуги по бюджетним установам – 821,020 тис.грн. (2,19%);
  • на вуличне освітлення – 824,283 тис.грн. (2,20%);
  • на субсидії та поточні трансферти населенню – 128,100 тис. грн. (0,34%).

 

Видатки по захищених статтях протягом 9 місяців 2016 року проводились своєчасно та в повному обсязі.

 

Реверсна дотація (вилучення) -  при плані 477,0 тис. грн., передано 477,0 тис. грн., або 1,27% від видатків за 9 місяців поточного року.

 

Інші витрати місцевого бюджету становлять 24165,782 тис.грн., з них:

  • за рахунок коштів місцевого бюджету проведені видатки по місцевим програмам з початку року з загального фонду – 4196,475 тис.грн.
  • передано до районного бюджету у вигляді міжбюджетних трансфертів – 14558,008 тис. грн.

 

Видатки загального фонду міського бюджету за 9 місяців 2016 року за основними функціональними напрямами використання

 

 

 

 

На органи місцевого самоврядування за 9 місяців 2016 року витрачено 3973,079 тис. грн., при плані на 9 місяців 2016 року 4712,011 тис. грн. Виконання становить – 84,32 %.

Найбільшу частку (74,44%) складають видатки на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 2957,754 тис.грн.

Проведені розрахунки по комунальним послугам у сумі 142,841 тис. грн.

На утримання управлінь витрачено 872,484 тис.грн. (послуги зв’язку, утримання автотранспорту, придбання меблів та оргтехніки, оплата договорів, поточний ремонт комп’ютерної техніки).

 

  • (утримання загальноосвітніх шкіл, дитячих дошкільних закладів, централізованої бухгалтерії, фінансування освітніх програм) – за 9 місяців 2016 року із загального фонду місцевого бюджету витрачено –  9580,900 тис. грн. (в т.ч. на утримання шкіл за рахунок освітньої субвенції – 2646,231), з них:
  • заробітна плата з нарахуваннями – 6595,515 тис.грн.;
  • оплата комунальних послуг – 590,344 тис.грн.;
  • продукти харчування в дошкільних закладах – 581,808 тис.грн.;
  • Програма харчування учнів 1-4 класів шкіл Біляївської об’єднаної територіальної громади на 2016 рік – 442,854 тис.грн.;
  • Міська програма літнього відпочинку та оздоровлення дітей Біляївської об'єднаної територіальної громади на період 2016-2020 років – 396,104 тис.грн.

 

За рахунок освітньої субвенції з Державного бюджету України було передбачено фінансування загальноосвітніх навчальних закладів Біляївської об’єднаної територіальної громади протягом першого півріччя з районного бюджету Біляївського району шляхом отримання субвенції з бюджету Біляївської ОТГ у вигляді міжбюджетного трансферту обсягом 8340,9681 тис.грн. У другому півріччі 2016 року фінансування загальноосвітніх шкіл передбачено у бюджеті об’єднаної громади обсягом 8303,6319 тис.грн. (в т.ч. за рахунок коштів освітньої субвенції 8157,112 тис. грн., за рахунок коштів місцевого бюджету 146,520 тис.грн,).

 

Охорона здоров’я — за рахунок медичної субвенції з Державного бюджету України передбачено фінансування закладів первинної та вторинної медицини в частині обслуговування жителів Біляївської об’єднаної територіальної громади протягом 2016 року з районного бюджету Біляївського району шляхом отримання субвенції з бюджету Біляївської ОТГ у вигляді міжбюджетного трансферту загальним обсягом 7968,400 тис. грн.

 

Соціальний захист та соціальне забезпечення – 187,238 тис.грн., з них:

  • Програма соціального захисту населення Біляївської об’єднаної територіальної громади на 2016-2020 роки – 128,100 тис.грн.;
  • Програма «Про надання фінансової підтримки Біляївській міській організації ветеранів України на 2016 рік» — 59,138 тис. грн.

 

На 9 місяців на житлово-комунальне господарство об’єднаної громади передбачено – 5404,399 тис.грн., витрачено 4796,937 тис.грн. (88,76%), з них.:

  • вуличне освітлення міста об’єднаної громади – 824,283 тис.грн.;
  • програма «Розвитку комунальних закладів підприємств на 2016 рік» — 3287,603 тис.грн.;
  • поточний ремонт пам’ятнику Скорботної матері та благоустрій прилеглої території – 98,2 тис.грн.;
  • поточний ремонт пам’ятнику полеглим воїнам в с. Майори – 130,6 тис.грн.;
  • технічне обстеження будівельних конструкції мосту вул. Плієва – 13,571 тис.грн.;
  • обстеження та оцінка технічного стану нежитлової будівлі сел. Повстанське – 9,950 тис.грн.;
  • поточний ремонт водоводів Біляївської ОТГ – 238,981 тис.грн.;
  • поточний ремонт підвального приміщення вул.Садова, 15 – 71,518 тис.грн.
  • виготовлення технічної документації у вигляді технічного паспорту на об’єкт нерухомого майна – багатоквартирного житлового будинку вул.Паркова, б.№7; вул.Садова б.№5,11,3,1 – 119,700 тис.грн.

 

По галузі «Культура і мистецтво» витрачено 837,100 тис.грн. (82,45%) при плані на 9 місяців 2016 року – 1015,248 тис.грн., з них:

Кошти виділені:

  • на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 379,750 тис.грн. (45,4% від витрат на культуру);
  • комунальні послуги – 57,305 тис.грн.;
  • інші витрати – 26,612 тис.грн.
  • Програма розвитку культури та туризму в Біляївській об’єднаній територіальній громаді на 2016-2020 роки – 373,433 тис.грн.

 

На підтримку засобів масової інформації передбачено на 9 місяців 2016 року – 322,515 тис.грн., виконання становить 319,425 тис.грн. – це фінансування Програми забезпечення публічності та прозорості діяльності органів місцевої влади, висвітлення господарського, соціального та культурного життя Біляївської об’єднаної територіальної громади на 2016 рік.

 

Протягом звітного періоду 2016 року на фізичну культуру та спорт витрачено 602,415 тис.грн. (51,4%), при плані на 9 місяців – 1171,970 тис.грн., з них:

  • на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 421,572 тис.грн. (70,0% від витрат на фізичну культуру та спорт);
  • комунальні послуги – 30,531 тис.грн.;
  • поточний ремонт огорожі футбольного поля із штучним покриттям – 35,000 тис.грн.
  • інші витрати – 39,73 тис.грн.
  • Програма розвитку фізичної культури і спорту в Біляївській територіальній     об’єднаній громаді на 2016-2020 роки. – 75,582 тис.грн.;

 

За 9 місяців 2016 року по галузі «Транспорт, дорожнє господарство» витрачено 1733,386 тис.грн. (82,64%) при плані 2097,479 тис.грн. (поточний ремонт дорожнього покриття вулиць об’єднаної громади  – 1638,943 тис.грн., влаштування горизонтальної дорожньої розмітки автомобільних доріг – 94,443 тис.грн.).

 

КФК 160101 «Землеустрій»  — при плані на 9 місяців 2016 року 185,000 тис. грн., профінансовано 18,460 тис.грн. (розробка технічної документації з нормативної грошової оцінки земель населених пунктів с.Майори та с-ща Повстанське).

 

КФК 210105 «Видатки на запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха»

Витрачено коштів у сумі – 174,559 тис.грн. (69,82%) при плані на 9 місяців 250,0 тис.грн., (зимове утримання доріг на території Біляївської об’єднаної громади –          60,3 тис.грн., розчищення доріг від снігу, посипка піском – 79,4 тис.грн., послуги ліквідації надзвичайної ситуації – горіння сміттєзвалища – 34,860 тис.грн.)

 

КФК 210110 «Заходи з організації рятування на водах »

На 9 місяців передбачено 50,000 тис. грн., профінансовано 24,238 тис.грн. (48,48%) — Програма " Організація рятування людей на воді в місті Біляївка у літній період на 2016рік".

 

КФК 250404 «Інші видатки»143,932 тис. грн. (71,28%), при плані на 9 місяців 2016 року 201,930 тис.грн., з них:

  • Проведення перших виборів старост – 101,2 тис.грн. (видатки на зарплату та нарахування – 92,5 тис.грн; придбання товарів, оплата послуг – 8,7 тис.грн.);
  • Членські внески до Асоціації міст України – 3,4 тис. грн.;
  • Інші послуги – 39,3 тис. грн. (послуги по налагодженню програмного забезпечення, абонентська плата за користування послугою «Кабінет замовника», послуги автострахування; послуги з організації навчання, інформаційні послуги).

По загальному фонду бюджету станом на 01.10.2016 року у державному казначействі дебіторська та кредиторська заборгованості відсутні.

 

Спеціальний фонд

Видатки спеціального фонду при плані на 9 місяців 2016 року на загальну суму 28692,087 тис.грн., проведені за 9 місяців 2016 року на загальну суму 8192,331 тис.грн. за напрямами:

  • Видатки за рахунок плати за послуги, що надаються бюджетними установами – 538,721 тис.грн. (батьківська плата за харчування дітей дошкільних закладів);
  • Інші джерела власних надходжень – 5,575 тис.грн. (видатки за рахунок благодійних внесків);
  • Інші кошти спеціального фонду на загальну суму – 7648,034 тис.грн. (за рахунок коштів, що передавались із загального фонду), з них:

 

кошти виділялись на:

  • Органи місцевого самоврядування – 407,786 тис. грн. (придбання комп'ютерної техніки, оргобладнання, кондиціонерів, меблів);
  • Централізована бухгалтерія  97,260 тис. грн. (придбання комп'ютерної техніки, оргобладнання);
  • Водопровідно-каналізаційне господарство – 444,008 тис. грн.
  • виготовлення проектно-кошторисної документації: Капітальний ремонт ВНС «Майори» — 26,827 тис.грн.;
  • роботи по проведенню експертизи проекту будівництва: Капітальний ремонт ВНС «Майори» за рахунок Субвенції з державного бюджету на формування інфраструктури об’єднаних територіальних громад — 3,431 тис.грн.;
  • капітальний ремонт водоводу по вул. Суворова з урахуванням вартості робіт по виготовленню проектно-кошторисної документації та проведенню експертизи  –  175,198 тис.грн.);
  • будівництво самопливного каналізаційного колектору по вул.Суворова з урахуванням вартості робіт по виготовленню проектно-кошторисної документації та проведенню експертизи – 238,552 тис.грн.
  • Благоустрій об’єднаної громади – 633,540 тис.грн. (придбання травокосарок – 38,8 тис.грн., капітальні трансферти КП "Наш дім" на придбання косарки роторної – 24,5 тис.грн., 4-х дитячих майданчиків – 165,000 тис.грн., кондиціонеру – 5,440 тис.грн.; травокосарки – 19,800 тис.грн., трактору МТЗ з навісним обладнанням – 380,000 тис.грн.);
  • Готельне господарство – 17,000 тис.грн.(капітальні трансферти КП «Спутник» на придбання телевізора та холодильника);
  • Утримання та навчально-тренувальна робота дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 24,239 тис. грн. (придбання газонокосарки – 15,239 тис.грн., придбання холодильника – 9,000 тис.грн.);
  • Капітальні вкладення – 3706,140 тис.грн.:
  • проведення експертизи проекту будівництва «Капітальний ремонт дорожнього покриття і влаштування тротуару по вул. Миру (від №1 до №93)» — 9,358 тис.грн.;
  • проведення експертизи проекту будівництва «Капітальний ремонт дорожнього покриття і влаштування тротуару по вул. Костіна (від вул. Леніна до вул. Придністровська)» — 10,085 тис.грн.);
  • капітальний ремонт ФАПу с.Майори з урахуванням вартості робіт по технічному нагляду – 639,678 тис.грн.(субвенція з інших бюджетів на виконання інвестиційних проектів);
  • капітальний ремонт шкільного подвір’я Біляївської ЗОШ №1 – 508,978 тис.грн. (субвенція з інших бюджетів на виконання інвестиційних проектів);
  • придбання автогрейдеру – 2098,000 тис.грн. (субвенція з державного бюджету на формування інфраструктури об’єднаних територіальних громад);
  • капітальний ремонт мереж зовнішнього освітлення вул.Зелений Хутір – 140,273 тис.грн. (субвенція з інших бюджетів на виконання інвестиційних проектів);
  • капітальний ремонт системи опалення адмінбудівлі №2 – 299,768 тис.грн.
  • Землеустрій –2,483 тис. грн. (виготовлення звіту з експертної грошової оцінки земельних ділянок несільськогосподарського призначення: вул. Гагаріна, 16; вул. Миру 13а, вул. Московська 32б);
  • Видатки на проведення робіт, пов’язаних з будівництвом, реконструкцією та ремонтом доріг – 2315,579 тис.грн.:
  • експертиза кошторисної документації проекту «Капітальний ремонт дорожнього покриття та водовідведення вул. Суворова» — 1,684 тис. грн.,
  • капітальний ремонт дорожнього покриття вул. Ілліча з урахуванням вартості робіт по технічному нагляду – 828,426 тис.грн.;
  • технічне обстеження та виготовлення проекту «Капітальний ремонт дорожнього покриття і влаштування тротуару вул. Миру (від №1 до №93)» — 44,113 тис. грн.;
  • технічне обстеження та виготовлення проекту «Капітальний ремонт дорожнього покриття і влаштування тротуару вул. Костіна» — 43,867 тис.грн.);
  • капітальний ремонт дорожнього покриття вул.Кіпенко від №2 до №26 з урахуванням вартості робіт по технічному нагляду – 1397,488 тис.грн.

 

Станом на 01.10.2016 року в державному казначействі дебіторська та кредиторська заборгованості по спеціальному фонду бюджету відсутні.

 

 

 

  •  

 

Станом на 01.01.2016 року  залишки коштів на рахунках місцевого бюджету  Біляївської об’єднаної територіальної громади по загальному і спеціальному фонду становили 2034,058 тис.грн., (в т.ч. на рахунках Біляївської міської ради  1533,223 тис.грн, на рахунках Майорівської сільської ради – 484,170 тис.грн, заблоковані кошти в банку АКБ „Україна” склали 16,665 тис.грн.), з них:

  • по загальному фонду бюджету 1838,065 тис.грн.;
  • по спеціальному фонду бюджету 195,993 тис.грн.

 

У зв’язку з передачею загальноосвітніх шкіл на баланс та в оперативне управління Управління освіти Біляївської міської ради із спільної власності Біляївського району, Управлінням освіти Біляївської РДА передано залишок коштів спеціального фонду на початок 2016 року обсягом 0,649 тис.грн.

 

Станом на 01.10.2016 року залишки коштів на рахунках Біляївської об’єднаної територіальної громади становлять 27028,426 тис.грн., в тому числі по загальному фонду бюджету 14668,165 тис.грн., по спеціальному фонду бюджету  12360,261 тис.грн.

Бюджетом об’єднаної громади передбачені кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) обсягом 22782,942 тис.грн. Протягом 9 місяців з загального фонду бюджету до спеціального фонду передано 7849,395 тис.грн.

Кошти бюджету об’єднаної громади Біляївською міською радою на депозитних рахунках не розміщувались.

Кредитування

Протягом 9 місяців 2016 року видатки по кредитуванню Біляївською міською радою не планувалися та не проводилися.

Міжбюджетні трансферти

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам

Законом України «Про державний бюджет України на 2016 рік» з урахуванням внесених змін та доповнень передбачено надання освітньої субвенції Біляївській об’єднаній територіальній громаді обсягом 16551,900 тис. грн.

Протягом першого півріччя 2016 року загальноосвітні навчальні заклади Біляївської об’єднаної територіальної громади фінансувались з районного бюджету Біляївського району шляхом отримання субвенції з бюджету Біляївської ОТГ у вигляді міжбюджетного трансферту за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету обсягом 8340,9681 тис.грн., що складає 100% планових призначень.

У другому півріччі 2016 року фінансування загальноосвітніх шкіл за рахунок субвенції передбачено у бюджеті об’єднаної громади обсягом 8210,9319 тис.грн., в т.ч. по загальному фонду бюджету 8157,1119 тис.грн. та по спеціальному фонду бюджету 53,820 тис.грн.

Протягом 9 місяців 2016 року до бюджету Біляївської ОТГ надійшла субвенція обсягом 12528,800 тис. грн, (100%), при плані 12528,800 тис. грн. За рахунок субвенції до районного бюджету Біляївського району передано кошти в обсягом 8340,9681 тис.грн., з бюджету Біляївської ОТГ загальноосвітні навчальні заклади профінансовано обсягом 2646,2311 тис.грн.

Станом на 01.10.2016 року залишок коштів субвенції складає 1541,601 тис.грн.

Медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам

Відповідно до Закону України «Про державний бюджет України на 2016 рік» з внесеними змінами та доповненнями у доходній частині бюджету Біляївської об’єднаної територіальної громади передбачено отримання медичної субвенції з державного бюджету обсягом 7968,400  тис. грн.

За рахунок медичної субвенції з Державного бюджету України передбачено фінансування закладів первинної та вторинної медицини в частині обслуговування жителів Біляївської об’єднаної територіальної громади протягом 2016 року з районного бюджету Біляївського району шляхом отримання субвенції з бюджету Біляївської ОТГ у вигляді міжбюджетного трансферту загальним обсягом 7968,400 тис. грн.

Протягом 9 місяців 2016 року отримана субвенція обсягом 5880,200 тис. грн, (100%), при плані 5880,200 тис. грн. До районного бюджету Біляївського району передано субвенцію обсягом5880,200 тис.грн.

Станом на 01.10.2016 року залишок коштів субвенції на рахунках міської ради відсутній.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на формування інфраструктури об’єднаних територіальних громад

Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 16.03.2016 року №200 "Деякі питання надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на формування інфраструктури об’єднаних територіальних громад" та рішення Біляївської міської ради від 31.05.2016 року №132-9/VІІ "Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік" передбачена субвенція з державного бюджету до бюджету Біляївської об'єднаної територіальної громади обсягом 3610,8 тис. грн.

За 9 місяців 2016 року отримано з державного бюджету субвенцію обсягом 2407,200 тис.грн. (100%) при плані на вказаний період 2407,200 тис. грн. Видатки за рахунок субвенції профінансовано обсягом 2101,431 тис.грн.

 Залишок коштів станом на 01.10.2016 року складає 305,769 тис.грн.

 

 

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій

Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 24.06.2016 року №395 "Деякі питання надання у 2016 році субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій" з внесеними змінами та рішення Біляївської міської ради від 09.09.2016 року №190-13/VІІ "Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік" передбачена субвенція з державного бюджету до бюджету Біляївської об'єднаної територіальної громади обсягом 8600,00 тис. грн.

За 9 місяців 2016 року отримано субвенцію обсягом 4988,000 тис.грн. (100%) при плані на вказаний період 4988,000 тис. грн. Фінансування за рахунок коштів субвенції не відбувалось.

 Залишок коштів станом на 01.10.2016 року складає 4988,000 тис.грн.

Субвенція з інших бюджетів на виконання інвестиційних проектів

У бюджеті Біляївської об’єднаної територіальної громади передбачено отримання субвенції з інших бюджетів на виконання інвестиційних проектів обсягом 11756,039 тис.грн., з них:

  • відповідно до додатку 7 «Перелік об’єктів, видатки на які планувалось провести у 2016 році за рахунок коштів Обласного бюджету» до рішення Біляївської районної ради «Про внесення змін і доповнень до рішення районної ради від 25 грудня 2015 року №4/18-VII «Про районний бюджет Біляївського району на 2016 рік» від 26.04.16р. №6/61-VII передбачена субвенція обсягом 750,000 тис.грн. та отримана в повному обсязі. Фінансування за рахунок вищевказаних коштів протягом 9 місяців 2016 року не проводилось;
  • рішенням Біляївської районної ради «Про внесення змін і доповнень до рішення районної ради від 25 грудня 2015 року №4/18-VII «Про районний бюджет Біляївського району на 2016 рік» від 22.07.2016 року №7/89-VII передбачена субвенція обсягом 806,039 тис.грн. та отримана в повному обсязі. За рахунок субвенції профінансовано видатки обсягом 639,678 тис.грн.
  • відповідно до рішення Одеської обласної ради від 26.05.16р. №156-VII «Про внесення змін до рішення обласної ради від 21 грудня 2015 року № 49-VІІ «Про обласний бюджет Одеської області на 2016 рік» суму 10200,000 тис.грн. та отримана в повному обсязі. Видатки профінансовано на суму 2046,739 тис.грн.

За 9 місяців 2016 року до бюджету Біляївської об’єднаної територіальної громади надійшла субвенція з інших бюджетів на виконання інвестиційних проектів обсягом 11756,039 тис.грн. (100%) при плані на вказаний період 11756,039 тис. грн. Видатки за рахунок субвенції профінансовано на загальну суму 2686,417 тис.грн. Залишок коштів субвенції станом на 01.10.2016 року складає 9069,622 тис.грн.

 

 

 

Інші субвенції

У бюджеті Біляївської об’єднаної територіальної громади на 2016 рік передбачено надання іншої субвенції районному бюджету Біляївського району обсягом 383,640 тис.грн., з них:

  • відповідно до рішення Біляївської міської ради від 23.03.2016 року №94-7/VII «Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік" для відшкодування витрат по харчуванню учнів 1-4 класів шкіл, що знаходяться на території Біляївської об’єднаної територіальної громади, за лютий 2016 року обсягом 258,940 тис.грн. та передано до районного бюджету 258,940 тис.грн., що складає 100% від запланованого обсягу;
  • відповідно до рішення Біляївської міської ради від 28.04.2016 року № 109-8/VІІ «Про внесення змін до рішення Біляївської міської ради від 24 грудня  2015  року  №29-4/VІІ "Про бюджет  Біляївської міської ради  об’єднаної територіальної громади на 2016 рік" обсягом 124,700 тис.грн. для надання соціальних послуг Біляївським територіальним центром соціального обслуговування Біляївської РДА мешканцям Біляївської об’єднаної територіальної громади з 1 травня 2016 року по 31  грудня 2016 року. Протягом 9 місяців до районного бюджету передано 77,900 тис. грн. (100%) при плані на 9 місяців 77,900 тис.грн. 

Реверсна дотація

У бюджеті Біляївської об’єднаної територіальної громади на 2016 рік передбачені кошти, що передаються до Державного бюджету України обсягом              636,0 тис. грн.

Обсяг реверсної дотації на 9 місяців 2016 року затверджений в розмірі  477,000 тис.грн. Фактично до державного бюджету із міського бюджету передано 477,0 тис.грн., що складає 100% від планових призначень на відповідний період.

 

Підводячи підсумки виконання за 9 місяців поточного року, слід відмітити, що податки та інші платежі до місцевого бюджету надходили відповідно до Закону України «Про Державний бюджет України на 2016 рік», виконання доходної частини становить 70612,727 тис.грн. (79,7% від річного плану на 2016 рік).

Видатки виконано на загальну суму – 45619,008 тис.грн. (50,4% від річного плану на 2016 рік.).

За 9 місяців 2016 року проведено фінансування по заробітній платі працівникам бюджетної сфери, що фінансуються з місцевого бюджету своєчасно та в повному обсязі, враховуючі всі виплати передбачені нормативно-правовими актами. Заборгованості станом на 01.10.2016 року по виплатам заробітної плати працівникам бюджетних установ немає.

 

Біляївський міський голова                                                                  Бухтіяров М.П.

Начальник фінуправління                                                                  Ніколаєнко Н.О.

Коментарі (0)